Документы для налогового вычета за лечение — что нужно собрать?

Документы для налогового вычета за лечение: социальные, какие нужны, НДФЛ, на санитарно-курортное, перечень

Документы для налогового вычета за лечение — что нужно собрать?

Получение налогового вычета – это право каждого гражданина, который подходит под установленные законодательством критерии. Данное право является заявительным, поэтому чтобы получить налоговый вычет, нужно написать соответствующее заявление и документально подтвердить свое право на него.

  • 1 Какие документы нужны
  • 2 Как заверить документы
  • 3
  • 4 Выводы

Какие документы нужны

Законодательством установлен конкретный перечень бумаг, которые должны быть предоставлены гражданином во всех случаях. К ним относятся следующие документы для получения налогового вычета:

  1. Декларация о доходах. Она подается в подлинном виде. Заполняется данный документ в строго определенной форме, которая может изменяться ежегодно. Важно брать только свежий вариант декларации после окончания календарного года.
  2. Паспорт заявителя. От данного документа нужны только копии первых страниц, где указаны основные сведения и регистрационные данные гражданина.
  3. Справка о доходах за тот период, за который оформляется вычет. Если он требуется за прошлый год, то справка подается за 1 год, если вычет оформляется за два или три года, соответственно необходимы справки по форме 2-НДФЛ за все эти годы. Если человек работал в нескольких местах в течение определенного периода, или по совместительству, то нужно получить эти справки у каждого работодателя. Справки подаются в оригинале.
  4. Заявление на получение вычета. Оно пишется в свободной форме непосредственно на то отделение ИФНС, куда подается этот документ. Заявление подается в оригинале.

Этот перечень бумаг является основным независимо от тех обстоятельств, в связи с которыми оформляется вычет.

Рекомендуем вам ознакомиться с видами налогового вычета в данном материале.

Для получения средств за лечение нужно знать, что максимально допустимое количество денежных средств за календарный год можно вернуть от уплаченной суммы в 120 тысяч рублей. Соответственно собирать документы, превышающие эту сумму за один год не имеет смысла.

Если только данное лечение не входит в специально установленный законодательством список дорогостоящего лечения. Если затраченные средства относятся на проведение лечения из этого перечня, то гражданин имеет право вернуть 13 процентов со всей затраченной суммы.

В обоих случаях нужно будет предоставить следующие документы:

  1. Медицинская справка, установленного образца, подтверждающая факт оплаты конкретным человеком определенной суммы денег за проведенное лечение и медикаменты. Важно знать, что предоставлять такие подтверждающие документы, как чеки, квитанции не обязательно. А наличие данной справки обязательно. Справка подается в оригинале.
  2. Договор с медицинской организацией, которая проводила лечение. Если гражданин вынужден был приобретать дорогостоящие препараты или оборудование, которое относится к перечню дорогостоящего лечения, то об этом должно быть прописано в данном соглашении с организацией. Для предоставления в ИФНС требуется копия договора.
  3. Заверенные копии лицензии медицинского учреждения. При этом они должны быть заверены печатью самой медицинской организации и подписью уполномоченного на это лица. Если в договоре, который заключается медицинской организацией и пациентом прописаны реквизиты лицензии, то предоставление копии этой лицензии не требуется.
  4. Если в ходе лечения были выписаны рецепты лекарств, на основании которых пациент самостоятельно их покупал и оплачивал, то необходимо предоставить в ИФНС его оригинал.
  5. В случае покупке медикаментов по рецепту обязательно потребуются платежные документы. К ним будут относиться копии чеков, квитанция.

С налоговым кодексом и налоговым вычетом можно ознакомиться тут.

Медицинская справка установленного образца

В данную статью затрат относятся не только основные затраты на непосредственное лечение, но и на добровольное медицинское страхование.

Налоговый вычет с затраченных средств на данную статью затрат можно также вернуть, предоставив следующие дополнительные документы:

  1. Сам договор со страховой компаний, либо полис ДМС для физических лиц. Любой из этих документов подается в виде копии.
  2. Лицензия страховщика, заверенная юридической печатью этой страховой компании и подписью уполномоченного на это лица.
  3. Платежные документы, подтверждающие фактическую оплату стоимости страховки. Бывают случаи, когда страховщики предоставляют рассрочку, либо условия франшизы, при которых застрахованное лицо не всегда обязано в полной мере выплачивать полную стоимость страховки. В ИФНС подаются копии данных платежных документов.

Полис обязательного медицинского страхования

Так как законодательством предусмотрена возможность получения вычета не только за свое собственное лечение, но и своих близких родственников, то могут потребоваться другие документы. К ним относятся бумаги, подтверждающие родственную связь налогоплательщика и лица, на которого фактически были произведены затраты. Потребуется предоставить следующее:

  • для супругов копия документа о браке;
  • для получения налогового вычета на детей нужна копия свидетельства о рождении заболевшего ребенка. Про вычет на ребенка инвалида читайте по ссылке;
  • для получения вычета за своих родителей потребуется копия своего свидетельства о рождении.

Для того чтобы получить как можно скорее налоговый вычет, важно позаботиться о своевременном предоставлении полного пакета документов. При этом важно знать, что все они должны быть заверены установленным образом.

Как заверить документы

Налоговые органы позволяют заверить копии документов не только официально у нотариуса, но и самостоятельно заявителем. Так как за подачу ложных сведений и подложных документов гражданин несет административную и уголовную ответственность, гражданам позволяется самостоятельно заверить копии своих документов. Но важно это сделать правильным образом.

Про налоговый вычет за лечение зубов читайте также в этой статье.

На каждом документе нужно написать, что копия верна, поставить дату заверения, личную подпись и ее расшифровку.

Если документ имеет несколько страниц, то подпись, заверяющая подлинность бумаги, должна стоять на каждой стороне и каждом листе этого документа.

Выводы

Получить налоговый вычет может каждый гражданин, кому законодательно выделено это право. Для получения вычета за лечение нужно собрать стандартный перечень бумаг, которые дают право на получение вычета и список дополнительных бумаг, подтверждающих право на получение вычета за конкретно проведенное лечение. За что можно получить налоговый вычет читайте здесь.

При этом можно получить вычет не только за лечение, но и добровольное страхование жизни, а также за оплату лечения своих близких родственников. Главное документально доказать родственную связь.

Также нужно помнить, что перед подачей документов, все копии должны быть заверены нотариусом, либо лично заявителем.

Источник: https://ostr.online/sotsialnoe/lgoty-i-vyplaty/nalogovye-vychety/dokumenty-dlya-za-lechenie.html

Перечень документов для возврата налога на лечение

Документы для налогового вычета за лечение — что нужно собрать?
5/5 (11)

Законодательство России позволяет гражданам возвращать социальные выплаты за полученное ими медицинское обслуживание или приобретенные лекарственные препараты. Одним из важных факторов для получения возврата является наличие лицензии у медицинского учреждения на проведение лечения.

Для получения налогового вычета все документы следует передать в ФНС, здесь же и будет принято решение удовлетворить или отказать заявителю в выплате.

Учтите! Получить социальную выплату, связанную с приобретением медицинских препаратов за счет личных денежных средств, могут граждане, выплачивающие налоги в бюджет.

Налоговый вычет предоставляется за:

  • личное медицинское обслуживание;
  • лечение своего мужа или жены, а также на их несовершеннолетних детей;
  • купленные за личные деньги медицинские препараты, которые назначил лечащий врач как непосредственно самому налогоплательщику, так и его семье (мужу, жене, матери, отцу или несовершеннолетним детям);
  • суммы, выплаченные страховым организациям по договорам добровольного страхования непосредственно самого гражданина, а также по договорам страхования его мужа, жены, матери, отца или несовершеннолетних детей.

Порядок предоставления социального налогового вычета по расходам на лечение и покупку медицинских препаратов установлен п.3 ст. 219 НК РФ.

Полный перечень мед.услуг и препаратов, за которые предусмотрен налоговый возврат, обозначены в постановлении Правительства РФ от 19.03.2001 № 201. 

Сумма налогового вычета законодательно не ограничена. Иначе говоря, если гражданин потратился на дорогостоящее лечение или препараты, вычет будет назначен и произведен в полном объеме.

Определить, является ли лечение или медицинские препараты, оплаченные за счет собственных средств, дорогостоящими, можно при помощи специального кода. Данная информация будет отражена в документе: «Справка об оплате медицинских услуг для предоставления в налоговые органы».

Обозначения расшифровываются следующим образом:

  • код «1» – проведенное лечение не является дорогостоящим;
  • код «2» – лечение относится к рангу дорогостоящего.

Внимание! Наши квалифицированные юристы окажут вам помощь бесплатно и круглосуточно по любым вопросам. Узнайте подробности здесь.

Пример расчета

На протяжении 2018 года гражданин Потапов А. А. зарабатывал по 40 тысяч рублей в месяц. В течение года он оплачивал взносы в НДФЛ, сумма которых составила 57,6 тысяч рублей.

В этом же 2018 году ему была проведена в российской больнице сложная операция на желудке, стоимость которой составила 450 тысяч рублей.

В марте 2019 года гражданин Потапов А. А. с перечнем необходимых документов обратился в местный налоговый орган с заявлением на социальный вычет за проведенное лечение.

Исходя из перечня «Хирургическое лечение осложненных форм болезней органов пищеварения» является дорогостоящим медицинским лечением и не имеет ограничений, то есть сумма лечения может быть выше 120 тысяч рублей.

Расчетная сумма, положенная к выплате, будет выглядеть следующим образом:

450 тыс. руб. * 13% возврата = 58,5 тыс. руб. выплаты.

Однако учитывая тот факт, что в течение прошлого года гражданином Потаповым А. А. в государственную казну было внесено 57,6 тысяч рублей, то к получению за данный вид медицинской услуги будет назначена именно эта сумма – 57,6 тысяч рублей, вместо рассчитанной 58,5 тыс. рублей.

Запомните! Вычет по расходам на оплату дорогостоящих расходных материалов можно получить при одновременном соблюдении следующих условий:

  • расходные медицинские материалы, купленные пациентом для проведения дорогостоящей процедуры лечения, соответствуют законодательным Перечням медицинских услуг, при оплате которых осуществляется вычет;
  • медучреждение, проводящее лечение, не имеет в наличии приобретенных пациентом расходных материалов и медицинских препаратов, а также факт приобретения их пациентом предусмотрен соответствующем пунктом договора;
  • наличие справки из медучреждения о том, что приобретенные препараты и материалы были необходимы к приобретению;
  • заявителю на выплату была выдана справка об оплате медицинских услуг для представления в налоговые органы, в которой прописан код 2.

 Возврат НДФЛ при покупке машины.

Список документов для оформления вычета

Чтобы заявить на получение социальной выплаты, требуется иметь при себе ряд документов и владеть некоторыми данными:

  • справка формы 3-НДФЛ. В налоговую должен быть передан оригинальный документ;
  • паспорт заявителя либо документ, его заменяющий. Нужны дубликаты страниц с основной информацией и сведениями о прописке, они должны быть заверены;
  • справка о доходах формы 2-НДФЛ. Она выдается нанимателем и предоставляется ИФНС в оригинальном виде. Если гражданин в течение года сменил несколько мест своей рабочей деятельности, справку надлежит получить у каждого работодателя;
  • заявление, выражающее желание получить выплату, в котором следует указать реквизиты счета получателя для перевода средств. Документ должен быть передан в оригинале.

Заявляя на получение вычета за мед.услуги, следует при себе иметь:

  • Документ, подтверждающий оплату соответствующих услуг. Форма является обязательной и утверждена Приказом Минздрава России N 289, МНС России NБГ-3-04/256 от 25.07.2001. Получить такую справку нужно в медицинском учреждении, где проводилась процедура лечения. В налоговую нужно предоставить оригинал документа.Важно! Предоставлять непосредственно сами фискальные документы, например чеки, не обязательно.Следует знать, что санатории, профилактории и прочие оздоровительные учреждения так же имеют возможность выдавать такой документ. В данной ситуации в справке будет указан исключительно ценовой показатель самого лечения, включенного в путевку, и дополнительно оплаченные процедуры. Стоимость проживания, питания и прочего в справке не прописывается;
  • Договор оказания мед.услуг между пациентом и лечебным учреждением. В ИФНС нужно предоставить заверенный дубликат документа. При включении в расходы купленного за свой счет оборудования или медикаментов, по причине их отсутствия в лечебном учреждении следует зафиксировать данный факт в договоре между пациентом и лечебным учреждением;
  • Заверенный дубликат лицензии медучреждения на осуществление медицинской деятельности.Следует знать, что если в договоре на лечение указаны реквизиты лицензии медицинского заведения, то получать непосредственно сам дубликат лицензии не обязательно.

Учтите! Заявляя на налоговый вычет за покупку медицинских препаратов, при себе следует иметь:

  • рецепт по форме N107-1/у со специальным штампом «Для налоговых органов Российской Федерации, ИНН налогоплательщика». Бумага должна быть выдана лечащим врачом. Получить ее можно как одновременно с аптечной версией документа, так и спустя время, основываясь на записях амбулаторной карты. В Налоговой инспекции документ принимают только в оригинальном виде;
  • документы, подтверждающие оплату: чеки, платежные поручения и так далее. Для передачи в ИФНС бумаги следует продублировать и заверить.

Оформляя вычет на добровольное медицинское страхование, нужно передать в ИФНС следующие документы:

  • дубликат договора со страховой компанией или полиса;
  • заверенные дубликаты платежных документов, которые будут подтверждать факт оплаты, например копии кассовых чеков;
  • заверенный дубликат лицензии страховой организации на осуществление деятельности в области оказания страховых услуг.

Следует знать, что если непосредственно сам договор оказания страховых услуг содержит информацию о лицензии компании, то дублировать лицензию отдельно не нужно.

Когда налоговый вычет оформляется за ребенка, то следует дополнительно предоставить дубликат свидетельства о рождении ребенка.

Если вычет оформляется за супруга, нужно предоставить свидетельство о регистрации брака.

Для получения налогового вычета за родителей понадобится предоставить дубликат свидетельства о рождении заявителя, что подтверждает родство с отцом или матерью.

Для того чтобы сократить сроки рассмотрения документов и избежать отказа, в налоговую службу нужно предоставить полный пакет бумаг.

Посмотрите видео. Заявление на возврат налога через личный кабинет:

Требуется ли прикладывать копии платежных документов

Если налогоплательщик заявляет на возврат денежных средств за услуги, оказанные ему медицинским учреждением, дополнительно предоставлять фискальные документы об оплате, например чеки или платежные поручения, не нужно.

В них нет необходимости по причине того, что справку установленного образца лечащее учреждение предоставит только после полной оплаты оказанных услуг. Следовательно, справка и является фактическим подтверждение оплаты за лечение.

 Образец заявления на материальную помощь на лечение.

Источник: https://potreb-prava.com/nalogi-i-vychety/perechen-dokumentov-dlya-vozvrata-naloga-na-lechenie-kakie-dokumenty-nuzhny-dlya-nalogovogo-vycheta-za-lechenie.html

Требуемые документы для получения налогового вычета за лечение

Документы для налогового вычета за лечение — что нужно собрать?

Налоговые вычеты в связи с лечением

Многие в своей жизни сталкивались с такой ситуацией, когда необходимо получить налоговые вычеты в связи с лечением. Однако не все знают, куда и когда необходимо обращаться в этом случае. Процедура предоставления возврата за лечение имеет не такую сложную систему и закреплена в законодательстве.

Исходя из информации, закрепленной в законодательстве России, человек может получить налоговый вычет за использование медицинского обслуживания в любых заведениях, имеющих лицензию, а также за приобретение лекарственных средств.

Необходимые документы для налогового вычета за лечение предоставляются в федеральную налоговую службу, в которой выносят вердикт о том, будут ли предоставляться выплаты конкретному лицу или нет.

Какой бы вид вычета не ожидал гражданин, он всегда будет равен не больше чем 13%.

Обязательным для получения вычета считается присутствие оказанной медицинской услуги или приобретенного лекарства в официальном перечне, который утвержден государством.

Кому предоставляется налоговый вычет?

Налоговый вычет на лечение или покупку лекарств может быть предоставлен гражданину, который является налогоплательщиком, а также совершившим оплату за собственные средства следующих услуг и средств:

  • услуги, связанные с собственным лечением;
  • услуги, связанные с медицинским лечением своего мужа или жены, родителей и ребенка, который не достиг возраста 18 лет;
  • лекарств и медикаментов, которые были назначены для лечения гражданину, его супругу(е), родителям или детям, которые не достигли совершеннолетнего возраста, которые были куплены за собственные деньги;
  • внесенные страховые взносы в организацию по договору какого-либо личного или добровольного страхования, а также страхования жены/мужа, родителей и ребенка до 18 лет.

Условия, при которых можно получить выплаты

Вычет или социальные выплаты за покупку дорогих лекарств и медикаментов получают вышеперечисленные граждане, которые соблюдают следующие условия:

  • купленные лекарственные препараты были необходимы для назначенного лечения, а также которые состоят в перечне, установленном государством;
  • учреждение, в котором проходило лечение не имеет в наличии необходимых для лечения медикаментов, поэтому покупка лекарств переходит на пациента на основании договора;
  • гражданин должен получить справку, в которой имеются данные о том, что медицинское учреждение, подтверждает о том, что приобретенные человеком дорогих лекарств необходимо для предоставления лечения;
  • плательщик налогов имеет на руках справку, которая содержит информацию об оплате услуг для предоставления этой справки в налоговую. На справке должен быть указан код 2.

Для оформления налогового вычета на полученное лечение или за приобретенные лекарства необходимо представить определенные документы и соответствующую информацию.

Список документов для получения социальных выплат, которые предоставляются в ИФНС, содержит следующие документы:

  • Декларация в форме 3-НДФЛ. Важно! Подавать при оформлении вычета необходимо только оригинал!
  • Документ, удостоверяющий личность. При подаче паспорта необходимо заверить копии первых его страниц, то есть те, на которых содержится основная информация и данные о прописке.
  • Справка, подтверждающая сумму доходов гражданина, которая должна быть представлена в форме 2-НДФЛ. Такую справку можно взять у работодателя. Подавать при оформлении вычета необходимо исключительно оригинал. (При наличии у гражданина нескольких рабочих мест за год, необходимо представить справки с информацией о доходе, от всех работодателей).
  • Заполненное заявление с просьбой возврата налога, в котором необходимо указать реквизиты счета. На этот счет будут перечислены деньги в том случае, если заявление будет одобрено.

Следующие документы и справки, которые необходимы для оформления выплаты, разделяются в зависимости от того, за что будет возмещены денежные средства гражданину.

Для вычета за предоставленное лечение и связанные с ним услуги необходимы такие документы как:

  • Справка, подтверждающая оплату оказанных медицинских услуг. Такая справка имеет установленную Минздравом России форму, в которой и должна быть предоставлена. Такую справку выдает каждая больница или другое мед. учреждение, в котором была предоставлена услуга гражданину. Подавать необходимо только оригинал справки! (Представляя справку, пациент уже подтверждает то, что ему были оказаны услуги по лечению его заболевания, поэтому прикреплять к справке чеки или квитанции, подтверждающие наличие оплаты необязательно); Если гражданин проходил лечение в санатории или на курорте, то ему также выдадут подобную справку. Данная справка отражает стоимость предназначенного лечения, а также стоимость всех дополнительных услуг, связанных с лечением.
  • Договор, заключенный с медицинской организацией о предоставлении платного лечения или медицинских услуг. Внимание! При оформлении вычета подается не оригинал, а копия, которую необходимо заверить самостоятельно. Если в стоимость предоставленных услуг входит оплата дорогих материалов или оборудования, то их стоимость должна быть указана в договоре.
  • Лицензия, которая имеется у медицинской организации на предоставление каких-либо услуг. Подавать необходимо копию, которую можно заверить самостоятельно. Если договор имеет реквизиты лицензии, то предоставление копии лицензии необязательно.

Для вычета за приобретенные лекарственные препараты необходимые для лечения пациента необходимы такие документы как:

  • Рецепт, выданный врачом. На рецепте должен быть специальный штамп, который содержит информацию: Для налоговых органов Российской Федерации, с указанием ИНН налогоплательщика. При оформлении вычетов необходимо подать оригинал рецепта.
  • Документы, которые подтверждают оплату лекарственных средств. В качестве таких документов могут выступать кассовые чеки. При подаче этих документов в ИФНС используются их копии, заверенные не нотариально.

Для вычета за добровольное или личное медицинское страхование необходимы такие документы как:

  • Договор, который был заключен со страховой компанией или полис гражданина. При оформлении выплат подается заверенная копия этих документов.
  • Документы, которые подтверждают оплату страховых взносов. В качестве таких документов могут выступать квитанции и кассовые чеки. При подаче этих документов, используются их копии, заверенные не нотариально.
  • Лицензия, которая имеется у страховой компании на предоставление различных видов страхования. Подавать необходимо копию, которую можно заверить самостоятельно. Если договор имеет реквизиты лицензии, то предоставление копии лицензии не обязательно.

Для вычета за детей необходимы такие документы как:

  • Свидетельство о рождении ребенка. Предоставляется его копия.

Для вычета за мужа или жену необходимы такие документы как:

  • Свидетельство, подтверждающее регистрацию брака. Предоставить необходимо его копию.

Для вычета за родителей необходимы такие документы как:

  • Свидетельство о рождении гражданина, в котором должны быть прописаны Ф. И. О. родителей. Предоставляется копия документа.

Стоит отметить, что для быстрого оформления вычета и предотвращения возможного отказа от выплат необходимо сразу предоставить в налоговую все необходимые документы. Это поможет сократить время на оформление вычета, и поспособствует быстрому получению денег.

Нужны ли копии документов при оформлении вычетов?

Для оформления налогового вычета за оказанные услуги или купленные медикаменты необходимо предоставлять копии некоторых документов. Это касается паспорта, свидетельства о рождении, браке, лицензий и договоров. Однако не всегда эти копии необходимы.

Оформление налогового вычета

При оформлении таких выплат за получение платного лечения или покупку дорогих лекарственных средств, прикреплять к пакету документов копий квитанций или чеков, подтверждающих оплату нет необходимости.

Это происходит потому, что для оформления вычета будет вполне хватать справки об оплате услуг или препаратов, так как медицинская организация не имеет права выдавать такую справку до получения оплаты пациента.

Поэтому если у гражданина есть на руках справка, то это уже является подтверждением оплаты.

Но сохранять у себя чеки и квитанции все же стоит. Это связано с тем, что многие налоговые до сих пор требуют предоставление этих документов. Поэтому, если у гражданина она имеется на руках, то лучше сразу прикрепить их к предоставляемому пакету, чтобы не возникало лишних вопросов и разбирательств.

Также необходимо помнить, что если заявление на вычет за дорогие лекарства было одобрено, то гражданин будет получать такой вычет именно на основании платежных документов. Поэтому лучше всего сохранять их копии, чтобы потом не попасть в неловкое положение.

по теме социального налогового вычета на лечение:

Фев 16, 2018Пособие Хелп

Источник: https://posobie.help/vychet/ndfl/dokumenty-dlya-nalogovogo-vycheta-za-lechenie.html

ФОП-Юрист
Добавить комментарий